Elméleti ismeretek tankönyv
Mi a pénz?
A legrövidebb válasz: értékmérő. Megmondja, hogy mennyi az értéke a cipőnek, egy kiló almának vagy éppen a szobafestő munkájának, amit a lakásotok kifestésével tölt. Ha valaki valamit el akar adni, akkor mérhetővé kell tenni az értékét annak a „valaminek”. Ez egyaránt fontos a vevőnek és az eladónak. Az életben mindenki elad és vesz valamit nap mint nap. Értékmérő (pénz) nélkül ez az állandó folyamat nem működne. Vegyünk egy példát! Kitalálod, hogy elmész nyáron dolgozni egy büfébe. Mit adsz el? A munkaerődet! Igen, ez is egy áru! Ajánlanak napi 4 000 forintot. Megvan az ára a munkádnak és te eldöntheted, hogy eladod vagy sem egy napi munkádat ennyiért! Tegyük fel, hogy eladtad. Megvan a pénz és te mit csinálsz? Elköltöd, azaz vevővé válsz. Mondjuk elmész fodrászhoz, megveszed a munkáját és ő levágja a hajad. Mit tesz ezután a fodrász? A megszerzett pénz elkölti a közértben, azaz vevővé válik. És ez így megy tovább…. Amint „főállású pénzkeresővé” válsz és már saját magadat kell eltartanod, akkor végérvényesen benne leszel ebben az állandó körforgásban, és ahogy írtuk, a pénzzel mindenképpen kapcsolatba kerülsz. A pénznek az értékmérő szerep mellett közgazdaságilag sok funkciója van. Ami e tananyag szempontjából a legfontosabb még az a fizetési funkció. Erről akkor beszélünk, amikor a pénz és az áru eltérő időben ellentétesen mozog. Tehát a pénzmozgás nem jár együtt az áru mozgásával. A pénz tehát fizetési eszközként funkcionál abban az esetben, amikor a pénzmozgás elválik az árumozgástól. Például részletre veszek TV-t, azaz az árut előbb kapom meg, mint ahogy az ellenértéket átadom érte.
Mi a bank?
A bank a pénzügyi közvetítő rendszer legjellemzőbb eleme. Olyan intézmény, amely pénzügyi szolgáltatásokat nyújt. Legfontosabb tevékenysége hitelezés és betétek gyűjtése, vagyis a jelenleg felhasználatlan pénzmegtakarítások begyűjtése (passzív bankügylet), és azok kihelyezése, aktiválása a gazdaság pénzszükségben lévő alanyaihoz (aktív bankügylet). A bank hagyományosan a pénzügyi szolgáltatások díjából és a hitelekből származó kamatból jut haszonhoz.
Mi a készpénz?
E szónak is több jelentése van, de mi ebben a tankönyvben a fizikai megjelenési formát értjük alatta. Nevezetesen a pénz kézzelfogható megjelenésének formáját, azaz a bankjegyet és az érmét.
Mi a számla pénz?
Ha a készpénz a kézzelfogható forma, akkor a számla pénz pont az ellenkezője. Ez is pénz, de „mindössze” egy számként tartja nyilván a bank a saját számítógépeiben. Ugyanúgy elkölthető, ugyanannyit ér, mint a készpénz. A (bank)számla pénz bármikor készpénzre cserélhető (kiveszed a bank pénztárában) és fordítva, a készpénz bármikor bankszámla pénzzé „alakítható”.
Néhány fogalom
Ahhoz, hogy a későbbiekben leírtakat jobban megértsd, szükséges előre néhány fogalmat tisztázni. Íme:
infláció
Az infláció a pénzromlás, azaz az árak emelkedésének ütemét fejezi ki. Egy kiegyensúlyozott gazdasági helyzetben az árak évente 0,5-3 % körül nőnek, azaz a pénz ennyit veszít az értékéből.
pénznem
A pénz, azaz az értékmérő mértékegysége és ezáltal egy állam vagy régió törvényes fizetőeszköze a pénznem. A magyar forint, az amerikai dollár, az euró mind-mind egy pénznem. Nem mindegy, hogy 100 forintról vagy 100 euróról beszélünk, mert az érték, amit kifejeznek, nem ugyanaz!
kamat
A pénz (tőke) kölcsön ára. Egy egyszerű példával, ha valaki kiadja (kölcsön adja használatra) a lakását havi 50 000 forintért, akkor ebben az esetben ezt az árat bérleti díjnak hívjuk. Ha valaki kölcsönadja a pénzét, akkor ebben az esetben ezt a „bérleti díjat” kamatnak hívjuk.
kamatláb
A kamatláb a pénzkölcsön kamatának kiszámításához szükséges mutató, amelyet százalékban fejezünk ki jellemzően éves alapon. Ha valaki kölcsönad 100 000 forintot évi 9 %-ra, akkor a kamatláb ebben az esetben a 9 %.
a pénz időértéke
A kamat összefügg a pénz időértékével. A ma 100 forintja kevesebbet ér a holnap 100 forintjánál. A ma 100 forintját kölcsönadhatom kamatra, így holnap már egynapi kamattal több pénzem van.
reálkamat
A kölcsön adott pénz után kapott kamatnál figyelembe kell vennünk a pénzromlás, azaz az infláció ütemét is. Ha ma kölcsönadok egy évre 100 000 forintot 9%-ra és a pénzromlás ezen idő alatt 5%, akkor a reálkamat azaz a pénz (tőke) értékének a növekedése 4 %. A kapott 9 százaléknyi kamatból tehát 5% a pénzromlást ellentételezi, azaz a tőkém értéke megőrzi a vásárlóerejét, míg 4% a valódi értéknövekedés, azaz ennyivel nő a vásárlóértéke a befektetésnek.
kamatos kamat
A kamatos kamat azt jelenti, hogy a pénz (tőke) befektetés után kapott kamatot az ügylet végén a következő időszakra az eredeti tőkével együtt újra befektetem. Másként fogalmazva! Ha nem egy évre fektetünk be, hanem több évre, akkor az egymást követő években már nem az eredeti tőkénk kamatozik, hanem az előző év kamatával növelt tőke.
Példa: 100 000 forintot több évre befektetek évi 12%-ra. Az első év után kapok érte 12 000 forint kamatot. A következő évre évre már 112 000 forintot (eredeti tőke 100 000 + kapott kamat 12 000) tudok befektetni 12%-ra. Így a következő évben már az előző évben kapott kamatot is „kamatoztatom”.
Kamatos kamat képlete évente egyszeri kamatfizetés esetén
P(1+i/100)n = kamatos kamat
P=tőke, i=kamatláb, n=a periódusok száma
kamatszámítás
Egy kis matek (ne aggódj, nem lesz vészesen bonyolult)! A kamat kiszámításának képlete a következő:
| (TŐKE x KAMATLÁB x NAPOK SZÁMA) | = KAMAT |
| 36 500 |
- TŐKE: a kölcsönbe adott pénz mennyisége, mondjuk 100 000 forint
- KAMTLÁB: mondjuk 12 %
- NAPOK SZÁMA: A hónapok napszáma itt nagyon fontos tényező. Lényege, hogy mindig napra pontosan ki kell számolni a futamidőt. Ha július 4-től augusztus 4-ig adunk kölcsön, akkor 31 nap. Ha szeptember 4-től október 4-ig, akkor csak 30 nap (mivel július 31, míg szeptember 30 napos hónap).
A NEVEZŐBEN lévő 36 500 az év 365 napját veszi alapul, úgy mondjuk 365 napos bázison számol. Ez a legelterjedtebb forma, de létezik a 360 napos bázis is. Az oktatási program során a 365 napossal dolgozunk majd.
A fenti matekot azért érdemes NAGYON JÓL MEGJEGYEZNI, mert sokakban él az a tévhit, hogy ha lekötnek egy betétet egy hónapra évi 12 százalékra, akkor a lekötött pénz 12 százalékát kapják meg kamatként. Sok ügyfélpanasz szokott keletkezni ebből a félreértésből!!!
EBKM, THM
E két betűszóval a leggyakrabban banki reklámok kapcsán találkozhatunk. Az EBKM egységesített betéti kamatlábmutató, míg a THM a teljes hiteldíjmutató rövidítése. Mindkettő célja, hogy a megtakarításokra ígért, valamint a hitelekért kért kamatok, díjak egy, a törvény által definiált egységes képlet szerint is ki legyenek számolva, azaz a különböző bankok kínálata összemérhető legyen az ügyfelek számára. A bankok különböző típusú, elnevezésű és más-más feltételekkel kamatozó termékei között így könnyebb eligazodni.
befektetés
A befektetés valamilyen eszköz „nyereség termelési célokra” történő hasznosítását jelenti. Befektetni nemcsak pénzt lehet, de ezekről most mi itt e tananyagban nem szólunk. A befektetéseknek mindig van kockázatuk. A kockázat az egyik legfontosabb tényező, amit figyelembe kell venni, amikor hozamban gondolkodik egy befektető.
tőke
A pénz szempontjából a tőke alatt a hosszabb időre befektethető pénzt értjük. Ha valaki rendelkezik tőkével, akkor abból vállalkozást indíthat, befektetheti egyéb módokon.
osztalék
Egy vállalat által adott időszakban megtermelt nyereség azon része, amelyet nem forgatnak vissza a cég működésébe, hanem a részvényesek számára kifizetnek, kiosztanak.
hozam
Egy adott befektetéssel elért eredmény, amely magában foglalja a befektetés által biztosított folyó jövedelmeket (kamat, osztalék), az árfolyamnyereséget, a veszteséget és az esetleges devizaárfolyam-változásból adódó nyereséget, veszteséget is. Rövidebben: a befektetésünk által megtermelt hasznot értjük alatta.